Curso Auditoria de cumplimiento sobre las Normas de prevención de lavado de activos

No es suficiente con poner en marcha su programa de ALD/CFT. El programa debe supervisarse y evaluarse. Los sujetos obligados deberían evaluar sus programas de ALD/CFT regularmente para garantizar su eficacia y para buscar nuevos factores de riesgo.

La auditoría debe ser independiente (es decir, deben realizarla personas no vinculadas al personal de cumplimiento de ALD/CFT) y las personas que realizan la auditoría deben informar directamente a la junta directiva. Quienes realicen la auditoría deben estar suficientemente calificados para garantizar que sus conclusiones sean fiables. En función de la jurisdicción, la auditoría independiente puede llamarse también prueba independiente o revisión independiente.


La auditoría independiente debe, entre otros puntos, evaluar:


• Evaluar la integridad y eficiencia general del programa de cumplimiento de ALD/CFT, incluyendo las políticas, procedimientos y procesos.
•  Evaluar la idoneidad de la evaluación de riesgos de ALD/CFT.

• Analizar la idoneidad de las políticas, procedimientos y procesos de DDC, y si cumplen los requisitos normativos.
• Determinar la observancia por parte del personal de las políticas, y procedimientos ALD/CFT
• Realizar pruebas de transacciones adecuadas, con énfasis especial en las operaciones de alto riesgo (productos, servicios, clientes y localizaciones geográficas).

¿Qué aprenderás en este curso?

Este curso ha sido desarrollado para ayudar a oficiales de cumplimiento y auditores internos o externos a evaluar adecuadamente los programas ALD/CFT

 

El curso está compuesto de 16 horas distribuido en 3 unidades:

1. Revisión conceptual y marco legal. - Es importante que el oficial de cumplimiento y auditor conozca y tenga claro algunos conceptos básicos, por lo que iniciaremos con la definición del lavado de activos, financiamiento del terrorismo, diferencias entre estos delitos, sus etapas, consecuencias económicas y sociales y algunas tipologías más comunes, finalizaremos la unidad hablando sobre la Normativa ALD que involucra al auditor.

2. Auditoria de cumplimiento. - Analizaremos la definición, características y proceso de la Auditoria de cumplimiento según directrices internacionales; continuaremos con el análisis de obligaciones y responsabilidades del auditor en la evaluación ALD/CFT 

3. Procedimiento para verificar el cumplimiento de las normas de prevención de lavado de activos en la auditoría externa. - En este capítulo, propondremos un procedimiento para la evaluación de: Oficial de cumplimiento y sus funciones, políticas y procedimientos ALD/CFT, manual de prevención de lavado de activos, matriz de riesgo, la debida diligencia y su aplicación, reportes a los organismos de control; finalizaremos con el análisis de riesgo de una auditoria de cumplimiento y un taller práctico en el que elaboraremos una matriz de revisión que será de utilidad para evaluar el programa ALD/CFT de manera objetivo, utilizando criterios de evaluación fiables.

Tutor

  • Ingeniero Comercial.

  • Máster en Banca y Mercados Financieros, por la Universidad Carlos III de Madrid.

  • Diplomado Internacional en sistemas de gestión anti-soborno basado en la Norma ISO 37001:2016.

  • Certificación internacional como Especialista en anti-lavado de dinero, otorgado por ACAMS (Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists) Miami-EEUU.

  • Maestría en curso en Criminalística, Universidad Internacional del Ecuador UIDE

  • Ex funcionario de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros en la Dirección Nacional de prevención de lavado de activos DNPLA.

  • Experiencia en auditorias de cumplimiento sobre las Normas de prevención de lavado de activos a sujetos obligados del sector societario, mercado de valores y seguro privado; elaboración de manuales y matrices de riesgos de PLA.

  • Miembro de la Cámara de Comercio de Quito.

  • Capacitador independiente, calificado por la Secretaría Técnica del Sistema Nacional de Cualificaciones Profesionales SETEC.

  • Consultor en temas de prevención de lavado de activos y sistemas de gestión anti-soborno para empresas, sujetos obligados financieras, APNFD y ONGs

Ing. Victor Salinas

Especialista en antilavado de dinero

CAMS ER 000107205

Acerca del curso